Содержание работы

 

1. Расчет производственной программы         .        .        .        .        .        3-4

2. Определение трудоемкости производственной программы   .        4-5

3. Расчет численности производственных рабочих  .        .        .        5-7

4. Определение планового фонда оплаты труда ППП      .        .        .        7-12

5. Определение затрат на запасные части и материалы    .        .        12-13

6. Расчет накладных расходов      .        .        .                  .        .        13-18

7. Калькуляция себестоимости      .        .        .        .        .        .        19

8. Технико-экономические показатели   .        .        .        .        .        20

9. Экономическая эффективность от внедрения организационно-

технических мероприятий         .        .        .        .        .        .        .        21

Вывод        .        .        .        .        .        .        .        .        .        .        22

Литература         .        .        .        .        .                  .        .        .        .        23

Задачи курсовой работы

Основной задачей выполнения курсовой работы является закрепление студентами теоретических знаний по дисциплине «Экономика и управление автотранспортным предприятием».

Полученные в процессе выполнения курсовой работы навыки помогут студентам правильно ориентироваться в вопросах экономики при выполнении дипломного проекта.

Введение.

Наилучшие результаты по снижению себестоимости могут быть достигнуты в первую очередь за счет снижения затрат (на запасные части). Для этого следует улучшить процесс разборки автомобилей, агрегатов и узлов, сохранив при этом детали, год­ные к эксплуатации и подлежащие восстановлению.

 При ремонте автомобилей затраты, связанные, c разборкой, дефектовкой, ремонтом и покупкой деталей, составляют примерно 65% стоимости автомобилей. Рациональное использование деталей ремонтируемого автомобиля позволяет значительно снизить себестоимость ремонта (до 20% и более).

При ремонте автомобилей, кроме запасных частей, потребляется  большое количество материалов: около 10%   стоимости ремонта   основных   материалов,   около 3%  вспомогательных,   около 2% и около 2% электроэнергии. Снижения себестоимости можно достигнуть за счет сокращения расхода материалов на монтируемые   и   изготовляемые  детали.   Расход   основных   материалов можно снизить в результате    более   тщательной    тех ческой    подготовки    производства, совершенствования    техно­логии   производства,   сокращения     брака, бережного  расходования. Следующей статьей по величине затрат на производство является заработная плата работающих на производстве. Снижение затрат на заработную плату достигается за счет повышения производительности труда.

Необходимо также вести борьбу за снижение как цеховых, так и общезаводских косвенных расходов. Эти расходы складываются из заработной платы управленческого, инженерно-технического и обслуживающего персонала  и затрат на  содержание оборудования, зданий и сооружений.

1. РАСЧЕТ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

Производственная программа по ТО и ТР подвижного состава определяется исходя из плана эксплуатации автомобильного парка, методов выполнения технических воздействий, установленных норм межремонтных пробегов автомобилей.

Нормативы, регулирующие ТО и ТР подвижного состава, корректируется с помощью коэффициентов в зависимости от следующих факторов:

— категории условий эксплуатации,                  К₁=0,85

— модификации подвижного состава,      К₂=1,1

— природно-климатических условий,      К₃=0,9

— пробега с начала эксплуатации,           К₄=1,38

— размеров АТП,                                      К₅=1,05

 

1.1           Для определения количества ТО и ТР подвижного состава необходимо рассчитать min пробег между воздействиями

 

L_ТО-1 = L_ТО-1 · К₁ · К₃                                                                                                              L_ТО-1 =3000 · 0,85 · 0,9=2295 км                                                                   (1)

 

где,   К₁ – коэффициент, учитывающий категорию условий эксплуатации

К₃ – коэффициент, учитывающий природно-климатические условия

L_ТО-1 – нормативный пробег, км

 

L_ТО-2 = L_ТО-2 · К₁ ·К3                                                                                                                                  Lto-2=12000 · 0,85 · 0,9=9180 км                                                                           (2)

 

где,   L_ТО-2 – нормативный пробег при техническом обслуживании N2.

 

1.2 Расчет общего годового пробега

 

L_общ = А_сс · L_сс · Д_кг · α_и

L_общ =22 · 101 · 0,85 · 250 =472175 км                                                   (3)

где,   А_сс – среднесписочное число автомобилей

         Д_кг – число дней в планируемом периоде

_и – коэффициент использования парка.

L_сс – среднесуточный пробег, км.

 

1.3            Расчет количества обслуживаний в год

N_кр= L_общ /L_кр

N_кр =472175/250000=2                                                                                     (4)                                                                                      N_ТО-1=L _общ / L_ТО-1 – (N_ТО-2 + N_кр)                                                                                                       N_ТО-1=472175/2295 – 55=151                                                                                    (5)

N_ТО-2=L_общ/L_ТО-2–N_кN_ТО-2                                                                                                                                                                                                                                                                 N_ТО-2 =(472175/9180)-2=49                                                                          (6)

N_ео = L_общ / L_сс                                                                                                                                       N_ео =472175/101=4675                                                                                (7)  

 

2. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ТРУДОЕМКОСТИ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

Для определения годовой трудоемкости ремонтных работ необходимо знать количество технических воздействий и нормативную трудоемкость каждого вида работ с учетом корректировки.

Нормативная трудоемкость ТО и ТР принимается, исходя из марки автомобиля, его грузоподъемности.

2.1 Расчет нормативной трудоемкости.

2.1.1 Ежедневное обслуживание, чел. час

t_ЕО = t_ЕО · К₂ · К₅                                                                                                                                                                              t_ЕО =0,70 · 1,1 · 1,05=0,8085    чел. час                                                 (8)                                                                               

где,   t_ЕО – нормативная трудоемкость

К₂— коэффициент, учитывающий модификацию подвижного состава и организации его работы    К_2=1,1

К₅ – коэффициент, учитывающий размеры автотранспорта. К5=1,05

2.1.2 Техническое обслуживание N1, чел. час

t_ТО-1 = t_ТО-1 · К₂ · К₅                                                                                                                                                                                           t_ТО-1 =5,5 · 1,1 · 1,05=6  чел. час                                                            (9)

где,   t_ТО-1 – нормативная трудоемкость ТО-1.

 

2.1.3 Техническое обслуживание N2, чел. час

t_ТО-2 = t_ТО-2 · К₂ · К₅                                                                                                                                                                                      t_ТО-2 =18,0 ·1,1 · 1,05 =20,79     чел. час                                               (10)

где, — t_ТО-2 — нормативная трудоемкость ТО-2.

 

2.1.4 Сезонное обслуживание (СО), чел. час

t_со = t_ТО-2 · П_со / 100                                                                                                                                              t_со =20,79 · 30/100=6,237   чел. час                                                (11)          

где,   П_со – норматив трудоемкости СО от трудоемкости ТО-2, (%)

 

2.1.5 Текущий ремонт (чел. час)

t_ТР = t_ТР · К₁ · К₂ · К₃ · К₄ · К₅                                                                                                                                           t_ТР =5,3 · 0,85 · 1 · 0,9 · 1,38 · 1,05=6,46  чел час                                (12)

                                                                                             

2.2 Годовая трудоемкость по видам ТО определяется произведением:

Т_ТО,ЕО =N_ТО,ЕО · t_ТО,ЕО ; Т_СО = N_СО · t_СО · А_сс (чел. час)                                                        Т_ТО1 =164 · 8=1312    чел час                                                                                                                                                         Т_TО2 =53 · 20,79=1101,87                                                         

Т_ТО,ЕО =4675 ·0,8085=3779,7375   чел час                                       (13;14)

Т_СО =2 ·7,722 ·22=339,768 чел час

 

2.3 Годовая трудоемкость ТР автомобилей рассчитывается исходя из общего пробега и норм трудоемкости на 1000км пробега (чел. час).

Т_ТР = t_ТР = L_общ / 100                                                                                                            Т_ТР =11,33 · 472,175/1000=5349,7427 чел. час                                (15)

                                                                 

2.4 Общая суммарная трудоемкость по ТО и ТР (чел. час)

Т_ТР,ТО = Т_ЕО + Т_ТО-1 + Т_ТО-2 + Т_СО + Т_ТР                                                                                                          Т_ТР,ТО =3779,7375+1312+1101,87+339,768+5349,7427=11883,118     чел. час    (16)                                

2.5 Трудоемкость вспомогательных работ (Т_вр) определяется в % от суммарной трудоемкости ТО и ТР

Т_ВР = Т_ТО,ТР · П_ВР/100                                                                                                Т_ВР =11883,118 · 30 /100=3564,9354                                       (17)

3. РАСЧЕТ ЧИСЛЕННОСТИ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПЕРСОНАЛА

 

При расчете численности производственных рабочих, непосредственно участвующих в процессе производства, различают технологически необходимое число основных ремонтных рабочих (Р_рр) и вспомогательных рабочих (Р_вр).

 

3.1 Потребное количество ремонтных рабочих по техническому обслуживанию и ремонту подвижного состава определяется по формуле:

Р_РР = Т_ТО,ТР / F_Д · К_ВН                                                                                                                                                       Р_РР =11883/1771 · 1,15= 7  чел.                                                                             (18)

 

где,   F_Д – действительный годовой фонд рабочего времени, (час).

К_ВН – коэффициент выполнения норм (К_ВН = 1,15).

 

FД = (Д_кг – Д_В – Д_П – Д_невых) · S_cc         FД =1771,2             час               (19)

 

где,   Д_кг – дни по календарю в планируемом периоде       Дкг = 365

Д_В – выходные дни                                                      Д_В—Дп = 116

Д_П – праздничные дни

Д_невых – дни невыходов 13% (Д_кг-Д_В-Д_П)                    Дневных = 33

S – продолжительность смены, час.                            S = 8,2

FД =(365-116-33) · 8,2=1771,2 часа

 

3.2 Численность ремонтных рабочих по видам обслуживания

 

Р_РР – Т_ЕО / F_Д · К_ВН; чел.                  Р_РР=3780/1771,2 · 1,15=2 чел.                  (20)

Р_РР – Т_ТО-1 / F_Д · К_ВН; чел.      Р_РР =1312/1771,2 ·  1,15=1 чел.     (21)

Р_РР – Т_ТО-2 / F_Д · К_ВН; чел.      Р_РР =1102/1771,2 · 1,15=1 чел.      (22)

Р_РР – Т_ТР / F_Д · К_ВН; чел.                  Р_РР =5349/1771,2 · 1,15=3 чел.           (23)

 

3.3 Численность вспомогательных рабочих (чел.)

 

Р_ВР = Т_ВР / F_Д · К_ВН                                                                                                                                                           Р_ВР =2310/1771,2 · 1,15=2 чел.                                                                       (24)

 

Принятое расчетное число ремонтных или вспомогательных рабочих распределяется по разрядам. При этом средний разряд основных ремонтных рабочих должен соответствовать в пределах 3,2 –3,3, а для вспомогательных рабочих 3,3 – 3,4.

 

 

Распределение основных и вспомогательных рабочих по разрядам:

 

Таблица 1. Распределение рабочих

 

Разряд	Основные рабочие		Вспомогательные рабочие
	%	Количество	%	Количество
1	—	—	—	—
2	—	—	40	1
3	30	2	60	1
4	40	3	—	—
5	20	1	—	—
6	10	1	—	—
Всего:	100	7	100	2

 

Средний тарифный разряд рабочих определяется по формуле:

 

R =∑ R_i · P_i/ ∑ P_i                                                                                                                                            (25)

Ремонтных рабочих средний разряд составит:

R_рр =3 · 2 + 4 · 3 + 5 · 1 + 6 · 1/7=4,1                                               (26)

 

Средний тарифный разряд вспомогательных рабочих составит:

R_вр = 2 · 1 + 3 · 1/2=2,5                                                                    (27)

 

3.4 Численность руководителей и специалистов определяется по формуле:

Р_РИС = А_СС · Н_ПТС · П_РИС / 100 · 100, чел.                                                                      Р_РИС =22 · 5 · 30/10000=1  чел.                                                 (28)

 

где,   П_рис – процент руководителей и специалистов, % (30-40%)

Н_птс – норматив производственно-технической службы на 1 автомобиль (5%)

 

Все выполненные расчеты по плановой численности сводим в таблицу:

 

Таблица 2. Ведомость списочного состава работающих

 

№ п/п	Категории	Всего человек	Удельный вес %
1	Основные рабочие	7	67
2	Вспомогательные рабочие	2	22
3	Руководители, специалисты	1	11
	Итого:	10	100%

 

4. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПЛАНОВОГО ФОНДА ОПЛАТЫ ТРУДА ПП

4.1 Расчет планового фонда труда основных рабочих.

Труд рабочих АТП оплачивается, в основном, по повременно-премиальной системе. Данная система включает в себя следующие элементы:

1. Тарифная часть (повременная).
2. Надбавка за профессиональное мастерство.
3. Премия за выполнение коэффициента технической готовности – 20%, за качественное и своевременное выполнение работ – 20%, итого общий размер премии – 40%.

 

Определяем среднюю часовую тарифную ставку основных рабочих по формуле:

C_ч(Т) = С_тi · Р_i / P_i                                                                                                                                                            C_ч(Т) =37,754 · 2 + 20,68 · 1 + 23,49 · 1 + 81,9 · 2/7=23,260             (29)

                                                                          

где,   С_ч(Т) – средняя часовая тарифная ставка, руб.

С_тi – часовая тарифная ставка по 1-му разряду.

P_i – количество рабочих по 1-му разряду.

 

 

Расчет надбавки за профмастерство (16% от среднечасовой тарифной ставки)

Д_ПМ = C_ч(Т) · 16/100=23,260 · 16/100=3,7                                          (30)                                                                        

Повременная часовая ставка определяется:

С_повр = C_ч(Т) + Дпм=23,260 + 3,4=26,66                                        (31)                              

 

Повременный фонд оплаты основных рабочих определяется по формуле:

 

Ф_повр = Т_общ · З_пл · С_повр / Н_вр ·                                                                                    Фповр =11883 · 1 · 26,96/1 · 1=320365,68                                             (32)

где,   Т_общ – общая суммарная трудоемкость ТО и ТР (н/часа).

З_пл – индекс роста заработной платы в планируемом периоде

(принимаем=1)

Н_вр – базовый индекс выполнения норм времени (принимаем=1)

П – индекс роста производительности труда по предприятию

(принимаем=1)

Премия составляет 40% от повременного фонда оплаты.

Фпр =320365 ·0,4=128146

 

Кроме повременного и премиального фонда определяется доплата бригадам при численности рабочих в бригаде 1-6 человек в размере 400руб. в месяц (одному бригадиру).

Д_бр = 400 · Р_бр · 7=400 · 2 · 7=5600 тыс. руб.                            (33)                                

На основе выполненных расчетов определяем основной фонд оплаты основных рабочих.

Ф_осн = (Ф_повр + П_пл + Д_бр) · 1,15                                                                                      Ф_осн =(320365+128146+5600) · 1,15=522227 тыс. руб.              (34)                                                                

 

Дополнительный фонд оплаты основных рабочих определяем по формуле:

 

Ф_допл = Ф_осн · 13 / 10=522227 · 0,13/10=67889,51 тыс. руб.     (35)                                

 

Общегодовой фонд оплаты основных рабочих определяем по формуле:

 

Ф_общ = Ф_осн · Ф_доп =522227+678,8951=590116,51   тыс. руб.      (36)                                             

 

Плановая среднегодовая заработная плата одного основного рабочего:

 

З_пл.раб. = Ф_общ · Р_рр                                                                                                                                                      З_пл.раб =590116,51/7=84320  тыс. руб.                                         (37)  

Сумма отчислений на социальные нужды определяется от общегодового фонда основных рабочих в размере 26%.

 

О_{соц.нужды} = Ф_общ · 26 / 100                                                                                    О_{соц.нужды} 590116 · 26/100=153430     тыс. руб.                             (38)

 

4.2 Расчет планового фонда оплаты труда вспомогательных рабочих.

 

Для расчета планового ФОТ вспомогательных рабочих используется повременно-премиальная система, основу которой составляет тарифная (повременная) часть, премиальные выплаты и дополнительная оплата.

 

Ф_{повр(всп)} = Т_всп · З_пл · С_повр / Н_вр · П                                                                            Ф_{повр(всп)} =3564,9354 · 2 · 26,96/2 · 1=96110         тыс. руб.         (39)

где,   Т_всп – общая годовая трудоемкость вспомогательных работ.

 

Плановый основной фонд оплаты труда вспомогательных рабочих определяется:

Ф_{осн(всп)} = (Ф_{повр(всп)} + Ф_{прем(всп)} ) · 1,15                                                                       Ф_{осн(всп)} =(96110+12814) · 1,15= 125262  тыс. руб.                      (40)   

где,   Ф_прем – премиальный фонд определяется в размере 15-25% от Ф_повр

Плановый дополнительный фонд оплаты вспомогательных рабочих Ф_{доп(всп)}, общий фонд оплаты Ф_{доп(всп)}, среднегодовая заработная плата на одного вспомогательного рабочего З_пл(всп), отчисления на социальные нужды выполняются аналогично расчету ФОТ основных рабочих.

Ф_{доп(всп)} =125262 · 0,010  = 12526,20 тыс. руб.                      

Ф_общ =12562  + 12526,2  = 137824,2 тыс. руб.           

З_пл(всп) =84320 · 0,010  = 8432,00 тыс. руб.              

Отч/соц.н. = 153430 · 0,010   = 15343,00 тыс. руб.              

4.3 Расчет планового фонда оплаты труда руководителей и специалистов.

Этот раздел рассчитываем на основе запланированной численности руководителей и специалистов с учетом установленных должностных окладов.

Расчет выполняется в следующей последовательности:

4.3.1 Устанавливаем среднемесячный оклад по формуле:

 

О_д= ∑ О_дi · P_cпi / ∑ P_cпi                                                                                                                                                      О_д =7200 руб.                                                                                     (41)

 

где,   О_дi – месячный оклад по 1-ой должности (руб.)

P_cпi – численность руководителей и специалистов с 1-ым должностным окладом.

Месячные должностные оклады:

— старший мастер                            руб.

— мастер                                  руб.

 

4.3.2 Определение планового годового фонда оплаты труда.

 

Ф_год = О_д · Р_сп · 12(1+ П_ПР / 100)·1,15                                                                           Ф_год =7200 · 12(1+40/100) · 1,15=139104  тыс. руб.                     (42)                                   

 

где,   Р_сп – численность руководителей и специалистов.

П_пр – процент премиальных доплат (40%).

 

4.3.3 Расчет фонда отчислений на социальные нужды

О_осн = Ф_год · 26% / 100                                                                                                         О_осн =139104 · 26/100=361670,4 тыс. руб.                            (43)                                  

 

 

Все выполненные расчеты по ФОТ ППП сводим в таблицу.

Таблица 3 Сводная ведомость планового ФОТ (тыс. руб.)

№ п/п	Категории ППП	Кол-во человек	Годовой основн. ФОТ	Годовой дополн. ФОТ	Общего ФОТ (гр4+5)	Отчисл. на соц. нужды	Ср. го-довая з/пл (гр6:3)
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Основные рабочие	7	522227	67889,51	590116	135955	86320
2	Вспомогат. рабочие	2	96110	125262	1378242	1534300	863200
3	Руководители и специали-сты	1	139104	139104	139104	361670	11592
	ИТОГО:	10	757441	332255	867044	2031925	86704,4

 

В итоге данного раздела плана определяем уровни производительности труда:

Среднегодовая производительность труда на 1-го работающего:

 

В_г = Т_общ + Т_{всп.раб.} / Р_общ                                                                                                     В_г =11883+3565/10=1544,8    (н-час)                                            (44)                                

 

Среднегодовая производительность труда на 1-го рабочего:

 

В_г = Т_общ + Т_{всп.раб.} / Р_осн + Р_всп                                                                                           В_г =11883+3565/7+2=2209     (н-час)                                          (45)                                 

 

Среднедневная производительность труда на 1-го работающего:

 

В_д = Т_общ + Т_{всп.раб.} / Р_общ · Д_р                                                                                               В_д =11883+3565/10 · 216=7,15    (н-час)                                      (46)                                           

 

где,   Д_р – рабочие дни планируемого периода (Д_кг-Д_в-Д_п-Д_нев)

Д_р=(Д_кг-Д_в-Д_п-Д_нев)                                                                                                           Д_р =365-116-33=216

Среднедневная производительность труда на 1-го рабочего:

 

В_д = Т_общ + Т_{всп.раб} / (Р_осн + Р_всп) · Д_р                                                                                                                               В_д =11883+3565/(7+2) · 216=8(н-час)                                       (47)                   

 

 

5. ОПРЕДЕЛНИЕ ЗАТРАТ НА ЗАПАСНЫЕ ЧАСТИ И МАТЕРИАЛЫ

 

Расчеты выполняются на основании общего пробега автомобилей и действительных норм затрат по каждому виду ТО и ТР на 1000 км пробега.

Нормы затрат установлены по маркам автомобилей.

Затраты на запасные части определяем по формуле:

С_зч = Н_зчL_общ / 1000К₁ · К₂ · К₃                                                                                            С_зч =27,35 · 472175/1000 · 1,1 · 1 · 1,4 =8385,70 тыс.руб.     (48)                                                 

где,   Н_зч – норма затрат на 1000 км пробега (приложение 14 [Суханов] ).

Затраты на ремонтные материалы необходимые для выполнения ТР автомобиля

 

С_м(тр) = Н_м · L_общ / 1000                                                                                                            С_м(тр) =17,25 · 472175/1000=8145,01     тыс.руб.                     (49)

                           

где,   Нм – норма затрат на 1000 км пробега (приложение 14[Суханов] ).

Расход материалов на ТО определяются по нормативам, установленным на одно воздействие по маркам автомобилей.

С_м(то-1) =7,0 · 151 =1057 тыс.руб.                                              

С_м(то-2) =21,95 · 49 = 1075,55 тыс.руб.

С_м(ео) =1,75 · 4675 = 8181,25 тыс.руб.

где,  Нм – норма затрат на материалы на одно техническое воздействие (приложение 14 [Суханов].

 

Итого затраты на материалы для выполнения работ по ТР и ТО

 

З_м = С_н(тр) + С_м(то-1) +  С_м(то-2) + С_м(ео)                                                                                                                                                                       З_м =8145 + 1057 + 1075,55 + 8181,25=18458 тыс.руб.   (51)

 6. РАСЧЕТ НАКЛАДНЫХ РАСХОДОВ

 

В статьи накладных расходов включаются общепроизводственные, общехозяйственные расходы.

Общепроизводственные расходы включают:

—         расходы на содержание и эксплуатацию оборудования;

—         общецеховые расходы.

 

6.1 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования определяем в последовательности.

Для выполнения работ по ТО и ТР подвижного состава и для осуществления вспомогательных операций АТП располагает различным оборудованием.

 

6.1.1 Определяем амортизацию оборудования на основе установленных норм амортизационных отчислений.

 

Расчет амортизации оборудования

Таблица 4

 

6.1.2 Стоимость инструмента принимается 5-6% от стоимости оборудования.

С_инстр. = С_{оборуд.} · 5 /1000                                                                                                        С_инстр = 167237,9· 5/1000=836,1895  тыс.руб.                                    (52)

Годовая норма амортизации 15% от стоимости.

А_инстр =8361,895 · 15/100=1250

 

6.1.3 Стоимость смазочных материалов определяем по нормативу 800 руб. в год на один станок.

С_смазка = 800 · С_{прин.оборуд.} =800 · 5=4000     тыс.руб.                           (53)

 

6.1.4 Затраты на силовую электроэнергию определяем по формуле: годовой расход силовой электроэнергии

W_э = ∑ N_ус · F_g · К_з · К_с / К_п · К_пд                                                                                                                                 W_э = 16  · 3757 · 0,65 · 0,7/0,9 · 0,9=33766  квт час.                           (54)                                                               F_g=249 · 2 · 8,2 · 0,92=3757                                                                         

 

где,   N_ус – установленная мощность всех станков, кВт. (таблица № 4).

К_з – средний коэффициент загрузки оборудования, Кз = 0,65.

К_с – коэффициент спроса электроэнергии (0,6 – 0,7).

К_п – коэффициент, учитывающий потери электроэнергии = 0,9

К_пд – коэффициент полезного действия электродвигателя Кд = 0,85 – 0,9.

F_д – действительный годовой фонд времени работы, час.

Затраты на силовую электроэнергию определяются на основе действующего тарифа __1,62_____ за 1 квт час и годового расхода электроэнергии.

З_сил.эл. = W_э · С_{квт.ч                                                                                                                                                          .} З_сил.эл =33766 · 1,62=54700,92    руб.                                               (55)

                                              

6.1.5 Платежи по обязательному страхованию производственного оборудования определяем 7% от остаточной стоимости оборудования, если оборудование находилось в эксплуатации 5 лет.  Платежи=34166,2 · 0,07 = 2392,0

Остаточная стоимость                                                                                        Оc=167237,9 – 26614,34 · 5=34166,2   тыс.руб.

6.1.6 Ремонт инструментов определяем в размере 5% от их стоимости.

Ринст = 8361,895 · 0,05 = 418,09475 тыс.руб.

6.1.7 Отчисления в ремонтный фонд определяем 4,5% от стоимости оборудования

Ор.ф.= 167237,9 · 0,045 = 7225,7055 тыс.руб.   (56)

6.1.8 Прочие расходы – 2% от суммы всех вышеперечисленных расходов.

Прасх =(22216,34 + 1250 + 4000 + 54700,92 + 2391,63 +7225) ·0,02 = 1835,67  тыс.руб.

6.2 Общецеховые расходы – комплексная смета, включающая в состав расходы:

—         амортизация здания;

—         затраты электроэнергии на освещение;

—         затраты на отопление;

—         на воду для хозяйственных нужд;

—         расходы на рационализацию и изобретательство;

—         на охрану труда работников предприятия.

Расходы общецеховые включаются в смету затрат пропорционально основному фонду оплаты труда основных рабочих.

Р_{общецех} = Ф_{осн(осн)} · П_расх                                                                                                                                                    Р_{общецех} =522227 · 104/100=543116,08  тыс.руб.                                   (57)                                

где,   П_расх – процент общецеховых расходов.

 

Таблица 6  Смета общепроизводственных расходов

 

№ п/п	Статьи расходов	Сумма руб.
	Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования
	Амортизация оборудования	26614,34
	Амортизация инструмента	1250
	Стоимость смазочных материалов	4000
	Затраты на силовую электроэнергию	54700
	Платежи по страхованию оборудования	2391,63
	Ремонт инструмента	418,0
	Отчисления в ремонтный фонд	7225
	Прочие расходы	1835,67
	ИТОГО РСЭО:	98434,64
	Общецеховые расходы	543116,08
	Общепроизводственные расходы	641550,72

Р_общепр = Р_{общецех} +РСЭО                                                                                                                                                    Р_{общецех} =543116,08 + 98434,64=641550,72  тыс.руб

6.3 Общехозяйственные расходы определяем на основе планового процента (65 – 85%) от основного фонда оплаты основных рабочих:

 

Р_{общехоз.} =  Ф_осн · П_р / 100                                                                                                 Р_{общехоз} =522227 · 85/100=443892,95   тыс.руб.                                    (58)            

7. РАСЧЕТ ПЛАНОВОЙ СМЕТЫ ЗАТРАТ НА ВЫПОЛНЕННЫЕ РАБОТЫ

 

 

Таблица 7  Смета затрат

 

№ п/п		Затраты (руб.)		Структура затрат
		На весь выпуск	На 1000 км. пробега
1	Затраты на запасные части	838570	83,85	8,3
2	Затраты на материалы	18458	184,8	18,4
3	Основной фонд оплаты труда основных рабочих	522227	522,227	22,7
4	Дополнительный фонд оплаты труда основных рабочих	67889,51	67,8	6,7
5	Отчисление на социальные нужды	153430	153,4	15,3
6	Общепроизводственные расходы	641550,72	641	64,1
7	Общехозяйственные расходы	443892,95	443,8	44,5
	ИТОГО: производственная себестоимость	1855833	2042	174

 

8. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Таблица 8  Технико-экономические показатели

№ п/п	Наименование показателей	Ед. измерения	Отчет
	Производственная база
1	Среднесписочное количество автомобилей	ед.	21
2	Общий пробег	км.	472175
3	Количество обслуживаний в год	ед.	2
4	Трудоемкость работ	чел-час	5349
	Технико-эксплуатационные показатели
5	Среднесуточный пробег	км.	101
6	Коэффициент, учитывающий категорию условий эксплуатации К1		0,8
7	Коэффициент, учитывающий модификацию подвижного состава К2		1,1
8	Коэффициент, учитывающий природно-климатические условия К3		0,9
9	Коэффициент, учитывающий пробег с начала эксплуатации К4		1,38
10	Коэффициент, учитывающий размеры автотранспорта К5		1,05
	Финансовые показатели
11	Общая сумма затрат	т.руб.	1855833
12	Стоимость 1000 км пробега	т.руб.	2042
	Показатели по труда и заработной плате
13	Численность персонала	чел.	10
14	Среднегодовая заработная плата 1-го рабочего	т.руб.	5282
15	Среднегодовая заработная плата 1-го работающего	т.руб.	1544
16	Среднегодовая производительность труда 1-го рабочего	н.час.	2209
17	Среднегодовая производительность труда 1-го работающего	н.час.	7,15

 

9. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ ОТ ВНЕДРЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИОННО-ТЕХНИЧЕСКИХ МЕРОПРИЯТИЙ

Улучшение качества, организации выполнения работ по ТО и ТР отражаются на эксплуатационных характеристиках подвижного состава и показатели работы предприятия. При современно выполняемых работах по ТО и ТР увеличивается показатель α_и  (условно принимаем 7-10%).

Для оценки экономической эффективности мероприятий определяем показатели.

 

9.1 Общий пробег в базовом варианте

 

L_{общ(баз)} = А_сс · L_сс · Д_кз · α_и                                                                                                                     L_{общ(баз)} =22 · 101 · 250 · 0,782=434401  км                                              (59)

 

9.2 Автомобиле – часы работы подвижного составах в планируемом и базисном периодах

 

А_ч = А_сс · Д_кг · L_и · Т_н                                                                                                        А_{ч (баз)} =22 · 250 · 8,2 · 0,782 =35268,2                                                      (60)

А_{ч (пл)} =22 · 250 · 8,2 · 0,85 =38335

 

где,   Т_н – время в наряде

 

9.3 Переменные расходы на 1 км. Пробега в планируемом и базисном периодах

Зперем/ L                                                                                                          Р _{перем(б).}  =770390/434401=1,77  руб.                                                       (61)

 

где,   З_перем – переменные затраты (по смете п.п. 1, 2, 3, 4, 5).                                                Р _перем (пл)= 770390/472175=1,6  руб.                                                      (62)

 

9.4 Постоянные расходы на 1 автомобиле – час в планируемом и базисном периодах

= З_пост / АЧ                                                   

                                                                                                                                              Р _{пост(пл)}=1085442/38335=28,3   руб.                                                           (63)     

Рост(Б)= З _пост(б) /Ач(б)              

Рост(Б)= 1085442/35268=30,7   руб.                                                            (64)

 

где,   З_пост – постоянные затраты (по смете п.п. 6, 7).

 

На основании полученных показателей сделать выводы.

 

вывод

В результате  улучшения  организации  работ  по  ТО  и  ТР , снизились  удельные , постоянные и переменные  расходы  .

Переменные расходы — 1,77 руб.; 1,6 руб.

Постоянные расходы  – 28,3 руб.; 30,7 руб.

 

Литература

1. Анисимов А.П., Юдин В.К. Экономика, организация и планирование автотранспорта. М. Транспорт, 1986.
2. Борисова В.М., Шелопутов Ю.В. Пособие по курсовому проектированию. М. Транспорт, 1988.
3. Жарова О.М. Типовые задачи по экономике автомобильного транспорта. М. Транспорт, 1988.
4. Рогова Р.Н. Сборник задач по экономике, планированию автомобильного транспорта.
5. Суханов Б.Н., Борзых И.О., Бедарев Ю.Ф. Техническое обслуживание и ремонт автомобилей. Пособие по дипломному проектировании. М. Транспорт, 1991.
6. Справочник. Положение о техническом обслуживании и текущем ремонте автомобилей. М. Транспорт, 1988.